如果您认为可以以不同于银行存款显示方式的方式在纳税申报单上报告收入，那么请三思而后行。国税局与银行业处于同一个团队中，为了遏制税收犯罪，国税局要求银行报告所有大型现金交易。
此外，美国财政部拥有一个专门负责分析银行报告以发现与金融有关的犯罪活动的整个部门。
如果某人报告的报税收入远低于其在银行帐户中的存款， 国税局或联邦税务稽核 会找出这笔未申报和虚报的收入。错误地报告收入或主张虚假扣除，费用和贷项根本不值得因此而受到严厉处罚的风险。以下是一些原因：
银行向IRS报告的要求
从1980年开始，为了检测洗钱，金融机构必须向IRS报告大量现金交易。 1996年，对报告规定进行了修改，以包括“任何被视为可疑或欺诈的活动。”
强制银行机构在进行大笔交易时提交货币交易报告（CTR）–超过10,000美元的任何金额–发生。奇怪的是，电汇，支票交易和$ 10,000美元或以上的非现金交易不受相同的IRS报告要求的约束。金融机构负责将同一工作日在同一工作日从单个帐户进行的所有交易合并，如果所有每日交易的总金额总计或超过10,000美元，则银行也必须提交点击率。 CTR可以通过电子方式提交给IRS，并且大多数机构都设置为在符合资格标准时自动创建所需的报告。
此外，每当银行怀疑或知道一笔5,000美元或以上的交易来自非法活动时，就会向IRS提交可疑活动报告（SAR）。
我们为什么要关注货币交易报告？
当执法人员从金融机构收到CTR备案时，他们使用它们来跟踪潜在的非法和欺诈活动。这些报告使执法人员能够追踪洗钱活动，毒品贩运，恐怖分子筹资活动以及税收欺诈或逃税行为。
点击率豁免
在某些情况下，金融机构可能会向IRS提出要求，以免除部分帐户持有人的货币交易报告要求。可能是银行知道个人的性质’的财务状况，在一个工作日内交易金额超过10,000美元的情况并不罕见。金融机构每年要求60,000多人豁免CTR，但尚不知道有多少申请获得批准或在何种情况下获得批准。
