国税局少付利息

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国税局少付罚款和税率

无法全额缴税或延迟缴税

如果您未在到期日前全额缴纳税款,则将对剩余余额收取利息,并支付少量的欠缴罚款(通常为每月0.5%)。这也称为不支付罚款。如果您可以延期支付税款,则很有可能会产生少付的罚款和利息。利息的不同取决于您是公司,个人纳税人还是您欠多少(下面将详细讨论)。

国税局按季度支付的未付利率

25美分硬币
多付
欠付额
Q3 19:7/1 / 19-9 / 30/19
5%
5%
Q2 19:4/1 / 19-6 / 30/19
6%
6%
Q1 19:1/1 / 19-3 / 31/19
6%
6%
Q4 18:10/1 / 18-12 / 31/18
5%
5%
Q3 18:7/1 / 18-9 / 30/18
5%
5%
Q2 18:4/1 / 18-6 / 30/18
5%
5%
Q1 18:1/1 / 18-3 / 31/18
4%
4%
Q4 17:10/1 / 17-12 / 31/17
4%
4%
Q3 17:7/1 / 17-9 / 30/17
4%
4%
Q2 17:4/1 / 17-6 / 30/17
4%
4%
Q1 17:1/1 / 12-3 / 31/17
4%
4%
Q4 16:10/1 / 16-12 / 31/16
4%
4%
Q3 16:7/1 / 16-9 / 30/16
4%
4%
Q2 16:4/1 / 16-6 / 30/16
4%
4%
Q1 16:1/1 / 16-3 / 31/16
3%
3%
Q4 15:10/1 / 15-12 / 31/15
3%
3%
Q3 15:7/1 / 15-9 / 30/15
3%
3%
Q2 15:4/1 / 15-6 / 30/15
3%
3%
Q1 15:1/1 / 15-3 / 31/15
3%
3%

请注意,从2012年到2015年,该比率保持在3%。

少缴估计税款的罚款–未按时缴纳

这是另一种类型的少付罚款。纳税人多次要求对每季度(4 / 15、6 / 15、9 / 15和1/15)获得的收入进行IRS估算纳税。如果您是W-2雇员,则您的雇主通常会代扣代缴税款并将其发送给IRS。但是,如果您是自雇人士,或作为W-2雇员从事副业,则可能要负责估计的季度付款。如果您未能付款,则会产生少付的罚款。该罚款每季度计算一次,对未付款项适用利息罚款。费用会一直累积到支付金额或退还到期日(以先到者为准)为止。为了避免这种罚款,您可以在纳税申报表上支付总税额的90%,或者去年支付的税款的100%(如果您的AGI超过$ 150k,则为110%)(以较低者为准)。在大多数情况下,如果您少付了不足$ 1k(扣除预付款和贷项后),您将避免这种罚款。*计算任何少用的款项 2210表格 ,个人少付了预估税。如果您能证明是合理的原因,可以通过许多处罚来减轻或消除它们。另请注意,此罚款不可抵税。

*如果您是渔民或农民,这些计算会发生变化,因此请与税务专家联系或致电IRS。如果整年都不是美国公民,2012年没有纳税义务,并且您的2012纳税年度为12个月,那么您通常不必支付估计的税款。

国税局利率–如何设定和确定

国税局(秘书们四舍五入到最接近的百分比)通常在季度开始前几周设定季度利率。这些利率会对那些未缴税款或您未能支付估计款额的人处以罚款。此外,美国国税局(IRS)视他们为您提供贷款是因为您欠他们。

确定非公司实体的IRS利率

欠薪利率由联邦短期利率加上纳税人的3%确定。您可以在税务年鉴中找到历史联邦利率。

将IRS利率确定为小公司付款 (不到10万美元)

通常,对于一家小型公司,您需要收取联邦短期利率加3%。对于低于10万的公司欠付利率,请探索此 链接 .

确定大型公司或付款的IRS利率

通常,如果您是大公司且欠款超过10万,则将短期联邦利率(四舍五入为零)加5%。结果,对于一个欠债超过10万美元的大公司,利率将为5%。

如果您无法全额付款或尚未全额付款,请仍然提交纳税申报单。如果4月15日临近,并且您认为您将需要更多时间,请申请纳税申报延期(以防止未能提交罚款)。意识到,使用归档扩展名,您仍然需要支付您所能支付的费用,但是如果您获得了扩展名,您将减少欠款总额,因为您避免了任何未提起的退税罚款(每月最高5%,最高25占税收余额的百分比)。此外,如果您无法全额支付应缴税款,则可以随时提出IRS分期付款协议,以将未支付的罚款减少50%。如果您过去或去年欠税,请使用右侧的合同表进行免费咨询,并为您的选择提供报价指南,免费且无义务使用服务。

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国税局少付的帮助& Info

未能提出税收处罚
了解如何计算不报税的罚款。了解最大值是多少,如果涉及欺诈或疏忽,将会发生什么。

未缴税金
不缴税或未缴税额的罚款从1/4%到1%不等。了解将向您收取多少费用以及是否可以取消罚款。

国税局滞纳金
如果您不按时付款,美国国税局会收取罚款。罚款取决于申请状态和未支付的金额。了解不同的后期处罚。

迟交罚款
迟交纳税申报表或不交纳税申报表的处罚视您的情况而定。问&关于各种情况以及与之相关的税收处罚(如果有)。

减刑
如果您有正当理由落后并没有按时偿还欠税,则免除罚款和利息。

您可以取消IRS处罚吗?
是的,您可以取消IRS处罚。找出消除国税局应采取的处罚措施。

减税帮助
您是否需要帮助来减轻税收处罚?我们的税务小组会取消因减免罚款而应缴纳的IRS税收处罚。看看您是否有资格删除处罚。

国税局的税收罚款和利息
有关IRS处罚的一般信息。了解什么是常见的IRS处罚,以及可以采取哪些措施以减少应缴的罚款。

付款计划
使用IRS设置付款计划有时可能是处理补缴税款的最简单解决方案。查看哪种付款方案最适合您的情况。

申请IRS申请扩展
如果您只需要更多时间付款并想延迟IRS收集系统,则可以轻松获得扩展。

国税局减刑函
为了减少税收处罚,您必须给国税局写一封信以证明您的理由。这是您的信件中可以包含的示例。