未申报的报税表后果

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不提交纳税申报表的后果

如果您未能提交纳税申报表,则可能面临罚款,退税损失或其他后果。国税局对未提交申报表的处罚要比未缴纳税款更为严厉。如果您需要申报,则即使您负担不起立即缴税,也应提交纳税申报表。您还需要提交一份退税单才能收到退税。

不欠税的后果

除非您提交纳税申报单,否则您将不会获得退税。如果您不欠额外税款,则不必支付后期备案罚款,但您仍应提出申请以获取退款,并避免让IRS代表您提交替代性申报。

退款损失

如果您想获得退款,则需要提交纳税申报表。你有 三年要求退款。之后,您将永远放弃收款的权利。

如果您有资格获得可退还的税收抵免,但不要求退款,则错过了获得该退款的机会。您不能通过在以后的纳税申报单中要求补偿损失的信用来弥补它们。

国税局也不会向您支付他们为您保留的退款金额的任何利息。当您延迟提交纳税申报表时,就是在向IRS提供延长的无息贷款。

不符合条件的要约

一个 国税局的妥协 (OIC)是一项计划,允许纳税人以低于其欠款的额度纳税。当这些提议大于或等于纳税人负债的合理征收潜力时,国税局可以接受这些提议。

如果您未提交所有必需的纳税申报表,则将没有资格获得OIC。如果您在提交OIC时未提交所有逾期未交的申报表,则国税局将不加考虑地退还您的申请,并保留您发送的任何首付款。

您欠附加税的后果

需要税务帮助吗?

如果您未缴纳额外税款,国税局将向您收取罚款和利息。国税局可以为您提交替代报税表,从而为您提供比自愿提交时更高的税单。如果您不提交也不缴税,则国税局可以启动催收执行流程。

替代回报

如果您有提交要求而未能提交,IRS可能会代表您提交替代申报。他们可以使用您的W-2和其他报税表中的信息来为您创建报税表。

此回报可能无法反映您的所有抵扣或抵免额。美国国税局可能认为您欠他们额外的税款,即使您在纳税申报单中包含所有信息后仍会获得退款。即使您不欠任何额外税款,也可以通过及时提交来避免这种情况。

未提交的处罚

如果您在当年欠税时未能提交,将收到两种不同的罚款:

  • 未提起处罚,即每月未付税款的5%。最高罚款为未缴税款的25%。
  • 未缴罚款,即每月未付税款的0.5%。最高罚款额为未缴税款的25%。

您会看到,不提起处罚要比不付处罚严厉得多。这就是为什么即使您无法立即支付税单,也最好准时提交申报表。

除了这些罚款外,您的未付税款余额还会产生利息。利率各不相同,美国国税局每个季度都会发布一次,但最近的利率大约是3%或4%。

强制催收行动

国税局对您征税后,他们将要求付款。如果您没有在他们的最后期限前付款,他们可以开始执行收款执法行动。

国税局可能会采取以下措施来尝试收税:

  • 税收留置权 –国税局要求付款后,国税局的税收留置权自动适用于您的所有不动产和个人财产,并且您无法及时做出回应。此留置权可能会损害您的信用,并使其难以出售或再融资。
  • 银行帐户征费 –国税局可以没收您的银行帐户资金作为您欠税的款项。如果IRS遵循正确的程序,则您的银行必须遵守征费规定。
  • 工资扣押 – IRS可能会要求您的雇主将您的部分工资直接发送给他们。根据您的申请状态和免税额,扣押可占用您的大部分工资。如果您收到奖金或佣金支票,则国税局可以收取其中的100%。

通过与IRS协商分期付款协议,妥协要约或其他类型的税收解决方案,您可以避免大多数此类收款操作。

税收评估时效条例从未开始

国税局通常有三年来评估税收。 时效法令 从应归还的日期或提交日期开始,以较晚者为准。如果您从未提交过申请,那么国税局将有无限的时间审核您的退货并评估您的税款。

可能因未缴税而入狱

IRS确实认为,通过不进行税款评估然后不支付应缴税款来逃税是一种犯罪。纳税人可被判处最高5年监禁和最高25万美元的罚款。如果您实施欺诈行为,这些处罚甚至会更高。被判入狱的情况很少见,只有您故意不提交税款而逃税,才有可能。

不需要归档时的后果

即使您不需要提交纳税申报表,也可以提交退款。如果您有资格获得可退还的税收抵免或从薪水中预扣了税款,则必须提交纳税申报表才能收到退税。

如果从您的薪金中预扣了税款,则退款损失

在我们的“现收现付”税制中,您需要在赚取税款时将税款发送给IRS。如果您是雇员,则您的雇主将从您的薪金中预扣金额,并将其全年发送给IRS。

即使没有其他要求,也必须提交纳税申报表才能退还这笔钱。您可能还需要调整W-4表格,以免您的雇主以后再少扣税。

无法获得收入所得税抵免

收入所得税抵免(EITC)是中低收入纳税人的可退款抵免。与其他可退还的信用额一样,即使您当年不欠任何税款,您也可以从EITC处获得退款。

如果您符合资格,则必须提交申报表以接收EITC。 2017纳税年度的最高抵免额为$ 6,318。

您必须申请获得美国机会税收抵免

美国机会税收抵免(AOTC)是部分可退还的税收抵免。如果抵免额将您的应纳税额减少为零,则您可以获得剩余抵免额的40%作为退款,最高可退款金额为$ 1,000。

您必须具有学位或公认的证书,并且满足其他要求才能申领AOTC。如果不确定自己是否符合条件,请咨询税务专家。

您必须申请获得额外的儿童税收抵免

额外儿童税收抵免是可退还的抵免额,适用于无法索取儿童税收抵免全额的纳税人。如果您的孩子未满17岁,则您可能有资格获得此抵免额,但是您必须申请获得此抵免额。

对于2017年之后的纳税年度,“儿童税收抵免”已扩大。在2018纳税年度,每名合格儿童的抵免额最多可退还1,400加元。

您必须申请获得医疗保险税收抵免

健康保险税收抵免(HCTC)为合格的个人及其家庭支付一部分健康保险费。您必须符合以下条件才能获得HCTC:

  • 贸易调整援助(TAA)接收者
  • 其他TAA接收者
  • 再就业TAA受助人
  • 养老金保障公司收款人
  • 以上其中一项的合格家庭成员

请咨询税务专业人员,以确定您是否符合HCTC的资格。

如果您有未申报的纳税申报单怎么办

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如果IRS在过去三年中因未提交税款而欠您退款,则您仍有机会收钱。如果您欠未申报的退税,则可能需要提交上一年的申报,然后才能提交“妥协”报价。您也许还可以首次获得罚款减免或协商付款计划。请咨询税务专家,以获取有关补缴税款和未申报税表的帮助。

未归档的退税帮助和信息

如何提交未申报的纳税申报表
收集提交旧纳税申报表所需的适当文件。在美国国税局发现您尚未提交之前进行提交。自愿申报永远是最好的。

未归档税款帮助
需要帮助归档未申报的纳税申报单吗?让我们来帮助!美国国税局有一条不成文的规定,即如果纳税人在国税局与他们联系之前提出起诉,则不对其进行起诉。让我们的专家归档并解决您的税收问题。

未能提出税收处罚
了解如何计算不报税的罚款。有关最高罚款以及如果存在欺诈或疏忽的处罚的详细信息。

如何申请文件扩展名
避免每月不提交5%的罚款,而不会提交延期。将4月15日(2012年为4/17)的截止日期延长至10月15日。

当您无法按时纳税时
当您到期未缴税时该怎么办。您有很多选择,请选择最适合您的财务状况。

如何解决未缴税款
如果您欠国税局,可以确定他们会找到您。以下是一些常见的方法来解决您应支付给IRS的未付税款。

文件退税
详细说明提交未提交的纳税申报表的步骤。各种考虑因素和退税指南。

税务专家
税务专家可能是您提交多年申请的最佳选择。通过自愿代表您提交,他们可以使IRS对您采取的任何措施最小化。

国外或国外退税
这说明了为什么和何时需要在国外的美国公民提交纳税申报表以及如何进行纳税申报(使用哪种形式)

丢失,丢失或从未收到W2吗?
了解如何获得W-2